фальсифицируются состояние финансовых источников, за счет которых клиент собирается
  погасить кредит, сведения о принадлежности закладываемого имущества заемщику,
  о ликвидности и оценке этого имущества и пр.
   Непосредственно совершение данного преступления выражается в действиях
  заемщика, приводящих к несвоевременному возвращению или невозвращению кредита
  с причинением банку крупного ущерба. Например, при использовании кредита не
  по прямому назначению заемщик осуществляет действия по реализации полученного
  кредита, противоречащие условиям, которые закреплены в нормативных актах,
  регламентирующих предоставление государственного кредита, а также кредитного
  договора (раздает полученные деньги в виде коммерческих кредитов или своим
  сотрудникам, другим лицам в качестве беспроцентных ссуд, оплачивает поездки
  свои и "нужных" людей за рубеж, помещает полученный кредит на депозитные счета
  в других коммерческих банках и т.п.).
   Средства и приемы маскировки подобных преступлений обычно продумываются
  в ходе их подготовки и действий, совершенных после получения кредита, и позволяют
  не сразу выявить признаки преступного поведения (фальсификация представляемых
  сведений о хозяйственно-финансовом состоянии и других данных, сокрытие фактов
  нецелевого использования кредита и т.д.).
   Задержка или невозвращение полученных кредитов могут быть связаны и с
  преднамеренным либо фиктивным банкротством. В способах

<<<назад<<< * перейти на стр. 1-24 * збірник літератури №38 * >>>далее>>>