ств может остаться на счете
   коммерческой структуры, принявшей участие в хищении,
   часть перечисляется на счета других структур для обнали-
   чивания или приобретения конвертируемой валюты, товаров
   и т.п.
   Другой способ - создание фиктивных коммерческих струк-
   тур для исполнения ими роли организации - получателя
   кредита по подложным авизо.
   Имеют место факты, когда хищение по подложным кредито-
   вым авизо организуют и исполняют должностные лица факти-
   чески существующих коммерческих предприятий. В таких
   случаях они от имени филиала А посылают кредитовое авизо
   в адрес организации, которую сами же возглавляют, а затем
   распоряжаются поступившими суммами, оформив и представив
   в банк (филиала Б) платежные поручения на перечисление
   похищаемых средств: в качестве беспроцентной финансовой
   помощи или в качестве предоплаты за продукты или
   материалы, как налоги, взносы, оплата за кредиты, на
   приобретение чеков "Россия" и т.д.
   Могут быть факты, когда в качестве организации - получа-
   теля действует добросовестная, но введенная умышленно
   в заблуждение коммерческая

<<<назад<<< * перейти на стр. 1-239 * збірник літератури №38 * >>>далее>>>